银行贷款利息是怎么算出来的

一、按还款方式计算

1、等额本息法

计算公式：月还款额=本金*月利率*[(1+月利率)^n/[(1+月利率)^n-1]，式中n表示贷款月数，^n表示n次方，如^240表示240次方(贷款20年、240个月)，月利率=年利率/12，总利息=月还款额*贷款月数-本金。

2、等额本金法

计算公式：月还款额=本金/n+剩余本金*月利率，总利息=本金*月利率*(贷款月数/2+0.5)。

3、自由还款

自由还款就是您申请住房公积金贷款时，住房公积金管理根据您的借款金额和期限，给出一个还款额，以后您在每月还款数额不少于这一还款额的前提下，可以根据自身的经济状况，自由安排每月还款额的还款方式。

二、贷款方式确定利息

1、公积金贷款

公积金贷款的利率为3.25%，利率较低，但是公积金贷款的流程复杂，放款的时间长，会受到很多开发商的限制，另外公积金贷款额度有限。

2、组合贷款

组合贷款是指同时使用公积金贷款和商业贷款，公积金贷款部分按照公积金贷款的利率执行，商业贷款部分按照商业贷款的利率执行。组合贷款利率比公积金贷款利率高，但比商业贷款的利率低。

3、商业贷款

商业贷款就是按照银行发布的基准利率来贷款，银行会有浮动，有优惠的时候，也有增加的时候。这种贷款方式的缺点是贷款利率较高，一般商业贷款的利率为4.9%。

贷款利息能否在税前扣除，要取决于向谁借的款以及借款的金额。具体情形如下：

1、对于非金融企业向金融企业借款的利息支出、金融企业的各项存款利息支出和同业拆借利息支出、企业经批准发行债券的利息支出，允许按实际发生数进行税前扣除。

2、对于非金融企业向非金融企业借款的利息支出、支付给符合条件的无关联关系的自然人的利息支出，是限额扣除，限额=借款本金×金融企业同期同类贷款利率×借款时间。